Come vengono determinati i sussidi di assicurazione sanitaria ACA

I crediti d’imposta premium, noti anche come sussidi, sono una componente importante della parte "economica" della legge Affordable Care. Per la maggior parte, sono disponibili per le famiglie a basso e medio reddito che acquistano la propria assicurazione sanitaria e garantiscono che i premi rientrino in un intervallo considerato conveniente.

Ma in realtà, è un po ‘più complicato di così.

È possibile utilizzare un calcolatore di sussidio generale o il calcolatore di sovvenzioni disponibile su Healthcare.gov o sul sito di scambio del proprio stato, ma invariabilmente ci sono domande su chi è idoneo e chi no, e su come i calcolatori delle sovvenzioni hanno prodotto i loro risultati.

Ammissibilità oltre il reddito

Sebbene il reddito sia il fattore principale nella determinazione dell’idoneità, vi sono altri fattori che vengono presi in considerazione. Devi essere legalmente presente negli Stati Uniti per acquistare la copertura tramite lo scambio sovvenzionato o meno.

E per poter beneficiare di un sussidio, non è possibile avere accesso a un piano sanitario sponsorizzato dal datore di lavoro che fornisce un valore minimo ed è considerato conveniente. Nel 2016, "a prezzi accessibili" è definito come copertura che non costa più del 9,66% del reddito delle famiglie (questo aumenterà leggermente, al 9,69%, nel 2017). It Ma è importante capire che questo test di accessibilità si applica solo al premio del dipendente.

Se la copertura familiare è disponibile attraverso il piano sponsorizzato dal datore di lavoro, il premio che viene detratto dal libro paga per l’intera famiglia NON viene preso in considerazione per determinare se il piano sponsorizzato dal datore di lavoro sia o meno accessibile.

Quindi, se il premio

del dipendente is è inferiore al 9,66% del reddito e se il piano del datore di lavoro è disponibile per il resto della famiglia, si ritiene che l’intera famiglia abbia accesso a un’assicurazione sanitaria "a prezzi accessibili" sponsorizzata dal datore di lavoro (e quindi nessuno di loro ha diritto a sussidi nello scambio), nonostante il fatto che il premio per l’intera famiglia possa essere ben superiore al 9,66% del reddito. Soglia inferiore per sovvenzioni varia per stato Quando l’ACA è stato scritto, il piano prevedeva l’ammissibilità di Medicaid in ogni stato fino al 138% del livello di povertà a partire dal 2014, e per i sussidi premium iniziare a tale soglia ed estenderlo fino al 400% del livello di povertà. In sostanza, chiunque abbia redditi compresi tra lo zero e il 400% del livello di povertà avrebbe accesso a una copertura sanitaria a prezzi accessibili.

Ma quando la Corte Suprema ha stabilito nel 2012 che gli stati potrebbero rinunciare all’espansione di Medicaid, ha causato problemi. Non vi era alcuna disposizione nell’ACA per estendere sussidi al di sotto del 100% del livello di povertà, e questo è ancora il caso (incidentalmente, si trattava essenzialmente di una disapprovazione che permetteva che la soglia inferiore per l’ammissibilità dei sussidi fosse pari al 100% della povertà) invece di Il 138% della povertà – negli stati che alla fine non hanno ampliato Medicaid).

A luglio 2016, ci sono 19 stati in cui l’espansione Medicaid non ha ancora avuto effetto. L’espansione è entrata in vigore in Louisiana a giugno 2016, ma in caso contrario, la mappa di espansione della copertura sembra ancora la stessa di quella del 2015.

Il Wisconsin offre copertura Medicaid a tutti coloro con redditi fino al 100% di povertà, ma negli altri 18 afferma, c’è un divario di copertura per gli adulti con redditi inferiori al livello di povertà – si qualificano solo per Medicaid se sono ammissibili sulla base delle linee guida esistenti, generalmente molto rigide del loro stato, e non hanno i sussidi per i premi se i loro redditi familiari sono al di sotto del livello di povertà.

Negli stati in cui Medicaid

non è stato ampliato

, l’ammissibilità al sussidio premio inizia al livello di povertà. Nel 2016, questo è $ 11,880 per un singolo individuo e $ 24,300 per una famiglia di quattro persone. Le persone al di sotto di questo livello di reddito spesso non hanno alcun accesso realistico alla copertura. Negli stati in cui è stato ampliato Medicaid, l’ammissibilità al sussidio dei premi inizia con redditi superiori al 138% del livello di povertà. Nel 2016, questo è $ 16,394 per un singolo individuo e $ 33,534 per una famiglia di quattro persone. Le persone con reddito inferiore a questo livello sono idonee per Medicaid.

Quali sono le linee guida sulla povertà di quell’anno? Un altro aspetto del calcolo che può essere fonte di confusione è determinare quali linee guida del livello di povertà dell’anno dovrebbero essere utilizzate.Ogni anno, il governo federale aggiorna le linee guida sul livello di povertà verso la fine di gennaio. È importante notare che ci sono tre tavoli diversi: uno per la DC e i 48 stati contigui, l’altro per l’Alaska e un terzo per le Hawaii (quindi l’ammissibilità dei sussidi alle Hawaii e all’Alaska si estende a redditi più alti di quanto non faccia nel resto del paese e l’idoneità di Medicaid si estende anche a un livello più alto in quegli stati, poiché entrambi hanno ampliato Medicaid).

Non appena escono le nuove linee guida sul livello di povertà, vengono utilizzate per il resto dell’anno e fino alla pubblicazione delle linee guida del prossimo anno per determinare l’ammissibilità di Medicaid e CHIP.

Ma per l’ammissibilità al sussidio premio, non iniziamo a utilizzare le nuove linee guida sul livello di povertà fino a quando l’iscrizione aperta non inizia in autunno. Invece, continuiamo a utilizzare le linee guida sul livello di povertà che erano in vigore all’inizio dell’iscrizione aperta per l’anno in corso. Quindi, ad esempio, i piani con date effettive per il 2016 sono diventati disponibili per l’acquisto quando l’iscrizione aperta è iniziata il 1 novembre 2015. A quel punto, le linee guida sul livello di povertà attuale erano per il 2015. Quindi continuano ad essere utilizzate per determinare l’ammissibilità dei sussidi per tutti i piani con Date di efficacia 2016.

Ciò significa che se ti stai iscrivendo a un piano con una data effettiva del 2016 a seguito di un evento qualificato, l’idoneità al sussidio dipenderà dal modo in cui il tuo reddito si confronta con le linee guida del livello di povertà del 2015 (cioè, i sussidi non sarebbero disponibili per una famiglia di tre persone se il loro reddito supera 80.360 $, ovvero il 400% del livello di povertà del 2015).

Una volta aperta l’iscrizione inizia nell’autunno del 2016 per i piani efficaci nel 2017, gli scambi passeranno alle linee guida del livello di povertà 2016 rilasciate a fine gennaio 2016. Ma a novembre, l’iscrizione sarà ancora disponibile con una data effettiva di dicembre 2016 persone che si stanno iscrivendo a causa di un evento qualificato. Per loro, i numeri del 2015 relativi al livello di povertà continueranno a essere validi.

Soglia di reddito superiore dipende da quanto costi del piano

Le sovvenzioni premium sono teoricamente disponibili per gli iscritti che hanno redditi fino al 400% del livello di povertà. Ma ciò non significa che tutti gli iscritti con redditi fino a tale soglia siano effettivamente qualificati per sussidi premium.

Questo perché i sussidi premium sono progettati per mantenere il costo del secondo piano Silver più basso a una percentuale predeterminata del reddito di ogni richiedente (la percentuale varia a seconda del reddito), assumendo che il loro reddito non superi 400 percentuale del livello di povertà.

Ma se il premio non sovvenzionato del secondo piano Silver a minor costo a tua disposizione è già inferiore alla percentuale predeterminata del tuo reddito, non è necessario alcun sussidio. Questo scenario è particolarmente probabile che si verifichi quando le persone vivono in aree con un’assicurazione sanitaria a basso costo e per i candidati più giovani. Quindi, non è raro che i giovani scoprano di non essere idonei per sussidi premium anche con redditi che sono ben al di sotto del 400% del livello di povertà.

Tutti i sussidi devono essere riconciliati quando si archivia la dichiarazione dei redditi

I sussidi Premium sono noti anche come crediti d’imposta sui premi anticipati (APTC). Questo perché il sussidio è in realtà un credito d’imposta, e se viene versato al tuo assicuratore sanitario ogni mese per ridurre l’importo che devi pagare in premi, viene pagato in anticipo, piuttosto che al momento del deposito delle imposte.

Normalmente i crediti d’imposta non possono essere richiesti fino a quando non si archiviano le tasse dopo la fine dell’anno, ma in questo caso non funzionerebbe bene poiché molte persone considererebbero inaccettabili i premi mensili senza l’APTC.

Se un APTC è pagato per tuo conto durante l’anno, tu e l’IRS riceverete il modulo 1095-A dallo scambio a gennaio. Utilizzerai le informazioni su tale modulo per riconciliare il tuo APTC con il credito d’imposta premium a cui hai effettivamente diritto, una volta che il tuo reddito è stato finalizzato per l’anno.

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